[点晴模切ERP]金蝶云星空：财务管理中的总账处理流程
总账：能玩总账都是财务大佬了，新手们只要了解一下全流程就好了。
分三步份讲解：
1.凭证从哪里来；
2.凭证日常处理流程；
3.总账月末结账流程；
凭证从哪里来
凭证从哪里来，可从业务单据生成（或通过智能会计平台自动生成凭证），也可手动录入，详细可看看上章：金蝶云星空：凭证单据讲解
例如：业务单据（收款单）生成凭证操作，选择审核完的收款单据--生成凭证--勾选账簿--或勾选按单据日期获取期间--凭证生成。
凭证日常处理流程
流程：凭证生成/录入→保存→凭证审核→凭证过账。
凭证审核：检查凭证内容（如：费用科目是否正确），审核通过后，凭证状态不可修改（如需修改，需先“反审核”）
例如：简单点，手动录入凭证（凭证字：记，办公费1000元，现金支付。）审核。
如果要修改，选择凭证，反审核。
注意：手动录入的凭证，要修改时，直接反审核修改。
业务单据生成的凭证，要修改时，先反审核并删除生成的凭证，再把业务单据反审，修改完业务单据后重新生成凭证。
凭证过账：过账是将凭证上数据登记到账簿（如总账）。已经过账的凭证不可修改。云星空是没有反过账功能的。
注意：过账的凭证如需修改，使用系统的（凭证冲销）功能，生成一张负数的冲销凭证，审核后，过账，这样账就平了，再补录正确的凭证。
例如：我们先把刚刚的1000元费用凭证冲销掉，重录一张888元的费用凭证，审核后过账。
过账后查看总账，就看到我们总费用是888元。
查看明细账，可以看到过账后的凭证数据。
例如：刚刚冲销掉的1000元凭证，和新录的888元凭证。
总账月末结账流程
1.各业务模块结账/关账：锁定当期业务数据；
2.总账凭证完全过账：生成/录入的凭证（审核并过账）；
3.期末调汇：银行有外币业务，系统会自动计算汇兑损益，生成调汇凭证（需审核过账）；
4.结转损益：将“损益类科目”（如主营业务收入、管理费用）的余额结转到“本年利润”科目，计算当期净利润，并生成一张结转凭证（需审核过账）；
5.总账结账：锁定当期总账数据，进入下一个会计期间；
6.生成当期财务报表：如资产负债表、利润表等；
总结一下：总账流程
1.凭证处理：凭证生成/录入→保存→凭证审核→凭证过账。
2.过账后的凭证不能修改，可通过（凭证冲销）功能冲负，再重新补录正确的凭证。
3.总账结账流程：各业务模块已结--所有凭证完全过账--期末调汇/过账--结转损益/过账--总账结账--生成当期财务报表。
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